Agosto 2022: Nuevas regulaciones para las Corporaciones de las Islas Virgenes Britanicas Británicas (BVI) 

En el mes de Agosto 2022, las autoridades de las Islas Vírgenes Británicas (BVI) pulicaron la nueva enmienda realizada a la Ley de Compañías de Negocios (BCA por sus siglas en inglés) y sus reglamentos. Estas nuevas enmiendas entrara en vigor a partir del 01 de enero de 2023.

Las enmiendas actualizan varias partes de la BCA que a su vez reflejan el compromiso de BVI con los estándares internacionales y las mejores prácticas en materia de transparencia y la lucha contra el blanqueo de capitales.

A continuación los aspectos relevantes de las enmiendas al BCA, a saber:

1. Lista de los nombres de los directores

El registro de directores seguirá siendo privado, aunque estará disponible para los usuarios registrados en el sistema BVI VIRRGIN en línea mediante el pago de una tarifa por el trámite de investigación y se realizará por el nombre de la sociedad, y solo se obtendrán los nombres de los directores registrados actualmente.

2. Liquidador voluntario

Toda persona nombrado como liquidador voluntario de una sociedad deberá ser residente en BVI y deberá tener al menos 2 años de experiencia en liquidaciones y una calificación profesional adecuada o tener una licencia de practicante de insolvencia emitida por la Comisión de Servicios Financieros de BVI

3. Acciones al portador

Las sociedades constituida en BVI ya no podrá emitir acciones al portador y a partir del 01 de julio de 2023 toda sociedad que mantenga acciones al portador serán convertidas automáticamente en acciones nominativas.

4. Nuevo Procedimiento de Restauración de Sociedades Disueltas

Las enmiendas introducen un nuevo procedimiento más sencillo para que las sociedades soliciten su reincorporación al Registro de BVI cuando hayan sido disueltas, además del procedimiento judicial existente. Las sociedades podrán presentar una solicitud ante el Registro dentro de los 5 años siguientes a su disolución.

5. Sociedades Inactivas (Strike Off)

Todas aquellas sociedades que se encuentren bajo el estatus de inactivas por la falta de pago de la licencia anual y sus respectivos recargos serán disueltas por el Registro de BVI luego de 90 días. La sociedad podrá ser restaurada en el Registro de BVI hasta dentro de un periodo de 5 años después de ser disuelta.

6. Nuevas declaraciones financieras anuales

Todas las socieades deberán presentar a su agente registrado cierta información financiera mediante una declaración anual hasta dentro de 9 meses después del cierre del periodo fiscal. A la fecha aun no se confirmado los detalles del formato de la declaración. Al respecto, el agente registrado tiene la obligación de mantener dicha declaración y deberá notificar al Registro de BVI sobre aquellas sociedades que no han cumplido con la declaración ya que se le aplicará sanciones por incumplimiento. Esta declaración no será pública.

7. Nuevo registro de personas con control significativo

El agente registrado deberá mantener un Registro de personas con control significativo, es decir un registro del beneficiario final de la sociedad. Se espera que en un futuro dicho registro se convierta en un estándar internacional.

Arielka Zamora